1. Главная
2. Новости
3. Дополнительная профессиональная программа «Налоговое консультирование» объемом 380 академических часов

Дополнительная профессиональная программа «Налоговое консультирование» объемом 380 академических часов

Дополнительная профессиональная программа «Налоговое консультирование» объемом 380 академических часов (далее – программа) реализуется Союзом по организации деятельности консультантов по налогам и сборам «Палата налоговых консультантов» (далее – Палата) в рамках дополнительного профессионального образования в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» с использованием элементов сетевого взаимодействия с Общественной организацией Экономическое общество Республики Татарстан. Программа реализуется в целях формирования и развития профессионального сообщества консультантов по налогам и сборам, аттестованных Палатой (далее - налоговых консультантов). Программа направлена на формирование у слушателей (далее - претенденты) профессиональных компетенций, необходимых для осуществления профессиональной деятельности в сфере консультирования по вопросам применения налогового права и налогообложения организаций и физических лиц, в т. ч. индивидуальных предпринимателей (далее - налоговое консультирование). Программа базируется на знаниях и компетенциях, полученных претендентом при освоении им программы среднего профессионального и/или высшего образования, а также на практическом опыте работы в сфере юриспруденции и/или экономики. Программа предполагает последующее постоянное саморазвитие путем постоянной актуализации знаний в сфере налогового законодательства, сопряженных отраслей права и правоприменительной практики через повышение квалификации. Задачи, решаемые в процессе реализации программы: •образовательные: - формировать, систематизировать и расширять знания в области налогового, гражданского, трудового, бухгалтерского законодательства и других отраслей права, применения их на практике; - формировать способность: анализировать ситуацию налогоплательщика; оперативно ориентироваться в нормативных документах, правильно определять нормативные документы, необходимые для решения проблемы налогоплательщика; разъяснять налогоплательщику порядок применения налогового законодательства; давать налогоплательщику обоснованные рекомендации, предупреждая о возможных рисках и не подталкивая налогоплательщика к уклонению от исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов; •развивающие: - развивать профессионально -значимые качества: творческий, социальный интеллект, коммуникативные, речевые качества, наблюдательность; •воспитательные: - формировать интерес к профессиональной деятельности в сфере налогового консультирования, познавательный интерес, устойчивую мотивацию к овладению квалификацией, профессиональную уверенность, положительное эмоциональное отношение к обучению. Основными потребителями услуг налоговых консультантов являются экономические, финансовые, налоговые, учетно-аналитические подразделения и службы организаций различных форм собственности (в том числе консалтинговых, аудиторских, финансово-кредитных, юридических компаний), а также физические лица, в том числе зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей.Объектом профессиональной деятельности является взаимодействие хозяйствующих субъектов – налогоплательщиков (налоговых агентов, плательщиков сборов, плательщиков страховых взносов) и налоговых органов, направленное на полное и своевременное исполнение субъектами экономической деятельности обязательств по исчислению и уплате налогов, сборов, страховых взносов в бюджет Российской Федерации.Претендент, успешно завершивший подготовку по программе, должен уметь решать следующие профессиональные задачи: 1. организация и ведение налогового учета, учета базы для исчисления страховых взносов; 2. формирование и представление отчетности по налогам, сборам, страховым взносам, консультирование по данным вопросам и вопросам налогового учета; 3. планирование налоговых последствий бизнеса и консультирование по вопросам налогового планирования; 4. сопровождение мероприятий налогового контроля и урегулирование налоговых споров, в том числе на досудебной стадии; 5. управление и контроль за процессами налогового консультирования в организации (подразделении). В результате освоения программы слушатель должен обладать следующими профессиональными компетенциями (ПК). Расчетно-экономическая деятельность: - способность систематизировать и анализировать исходные данные для целей налогообложения и исчисления страховых взносов (ПК-1); - способность на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитывать показатели, характеризующие деятельность налогоплательщиков, в частности, налоговую базу, базу для исчисления страховых взносов, сумму налогов (сборов, страховых взносов), налоговую нагрузку (ПК-2); - способность формировать и представлять отчетность по налогам, сборам, страховым взносам (ПК-3); - способность анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности хозяйствующего субъекта, и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений с учетом налогового аспекта (ПК-4). Правоприменительная деятельность:- способность обеспечивать соблюдение налогового законодательства консультируемыми лицами - субъектами налоговых правоотношений (ПК-5); - способность применять нормативные правовые акты, реализовывать нормы материального и процессуального права в профессиональной деятельности (ПК-6); - способность юридически правильно квалифицировать факты и обстоятельства (ПК-7); - владение навыками подготовки юридических документов, используемых в практике налоговых правоотношений (ПК-8); - способность осуществлять предупреждение правонарушений в сфере налогового законодательства, выявлять и устранять причины и условия, способствующие их совершению (ПК-9). Организационно-управленческая деятельность: - способность критически оценить предлагаемые варианты управленческих решений с точки зрения их влияния на налоговые обязательства организации (ПК-10); - умение разрабатывать и обосновывать предложения по совершенствованию учетной политики для целей налогообложения и бухгалтерского учета с учетом критериев социально-экономической эффективности и возможных налоговых последствий (ПК-11). Экспертно-консультационная деятельность: - способность анализировать и толковать нормативно-правовые акты, акты органов исполнительной власти, судебные решения в сфере налогового права и налогообложения (ПК-12); - способность давать квалифицированные заключения и консультации по вопросам налогового права и налогообложения (ПК-13). В результате освоения программы претендент должен:знать законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налоговые правоотношения, налогообложение юридических и физических лиц, отношения, связанные с исчислением и уплатой страховых взносов, регулирующие экономическую деятельность хозяйствующих субъектов; порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности; порядок ведения налогового учета и составления налоговой отчетности, а также отчетности по страховым взносам; способы представления и защиты прав и законных интересов налогоплательщиков; основы трудового законодательства; нормы профессиональной этики;- уметь выделять, систематизировать, анализировать и обобщать информацию, необходимую для решения профессиональных задач, верно интерпретировать и применять нормы законодательства, ориентироваться в актуальной правоприменительной практике и пользоваться справочно-правовыми системами; определять возможные налоговые последствия и налоговые риски гражданско-правовых сделок, совершаемых налогоплательщиком; оптимизировать учетную политику налогоплательщика для целей налогообложения и бухгалтерского учета; использовать методы финансово-экономического анализа хозяйственной деятельности налогоплательщика; доходчиво доводить до оппонента свои мысли и намерения, давать четкие, ясные формулировки при сжатом изложении мысли, связно и логично излагать их как в устной, так и в письменной форме;- иметь представление о регулировании деятельности налоговых консультантов в различных странах; о правилах международного налогообложения; об использовании финансово-экономического анализа в процессе принятия налоговых решений; о роли системы внутреннего контроля налогообложения финансово-хозяйственных операций организации; о психологических механизмах успешной коммуникации с налогоплательщиком. Программа ориентирована на лиц, имеющих:• высшее юридическое и/или экономическое образование (или прошедших профессиональную переподготовку в сфере юриспруденции и/или экономики) и стаж работы в сфере юриспруденции и/или экономики не менее трех лет из последних пяти на момент начала подготовки;• высшее непрофильное образование и стаж работы в сфере юриспруденции и/или экономики не менее трех лет из последних пяти на момент начала подготовки;• среднее профессиональное юридическое и/или экономическое образование и стаж работы в сфере юриспруденции и/или экономики не менее трех лет из последних пяти на момент начала подготовки.Стаж работы не является критерием допуска к подготовке по программе, однако учитывается при определении категории, присваиваемой по итогам аттестации.

Опубликовано 2020-06-29